ОРГАНИЗАЦИЯ, МЕТОДИКА, ПОНЯТИЕ И СУЩНОСТЬ КОМПЛАЕНС–КОНТРОЛЯ

Olga Covali

Abstract


Под комплаенс подразумевается часть системы управления/контроля в организации, связанная с комплаенс-рисками – рисками несоответствия, несоблюдения требований законодательства, нормативных документов, правил и стандартов надзорных органов, отраслевых ассоциаций и саморегулируемых организаций, кодексов поведения и т.д. Комплаенс-риски в конечном итоге могут проявлятся в форме применения юридических санкций или санкций регулирующих органов, а также финансовых или репутационных потерь как результат несоответствия законам, правилам и стандартам в сфере комплаенса.

 

ORGANIZATION, METHODOLOGY, CONCEPT AND ESSENCE OF COMPLIANCE CONTROL

Compliance refers to the part of the management/control system in the organization related to compliance risks – risks of non-compliance, non-compliance with the requirements of legislation, regulations, rules and standards of Supervisory authorities, industry associations and self-regulatory organizations, codes of conduct, etc. Compliance risks may ultimately be manifested in the form of legal sanctions or regulatory sanctions, financial or reputational losses as a result of non-compliance with laws, rules and standards in the field of compliance.


Keywords


control, compliance, governance, risk, compliance control, compliance monitoring, policy compliance, compliance risk, the compliance principles, the laundering of the proceeds, the controller

Full Text:

PDF

References


РЕЗНИЧЕНКО, С.М. Современные системы внутреннего контроля: Учебное пособие/С.М. Резниченко, М.Ф. Сафонова, О.И. Швырева. Ростов-на-Дону: Феникс, 2016. 510 стр.

КАПРИЯН, Ю., КОВАЛЬ, О. Современные международные требования и необходимость организаций внутреннего контроля. În: Paradigme ale economiei şi atreprenoriatului inovativ, din 03-04 noiembrie 2017, Ediţia a XII-a a Conferinţei Ştiinţifice Internaţionale. Chişinău, 2017, p.139-144.

CAPRIAN, Iu., COVALI, O. Compliance Control în Marea Britanie: Conferința Științifică Intenațională a Tinerilor Cercetărilor Paradigme Financiar-Contabile în viziunea tinerilor cercetători. Chișinău, 2018, p.178-18.

https://intalent.pro/article/komplaens-kontrol.html

https://ru.wikipedia.org/wiki/Комплаенс

http://www.privatelaw.ru/index.php/ru/obrazovatelnyj-otdel/komplaens-novoe-napravlenie-obrazovaniya


Refbacks

  • There are currently no refbacks.